员工管理制度方案。

按照平时学习工作的要求，人们总是会需要写一份规范的文书，掌握实用文的撰写对自己会有很大的帮助，什么样的实用类文书比较高质量？经过搜索和整理，小编为大家呈现“[精选规章] 工地现场管理制度如何写”，欢迎大家与身边的朋友分享吧！

工地现场管理细则

1.范围

本细则适用于各项目经理部施工现场管理。

2.规则性引用文件

下列文件中的条款通过本细则的引用而成为本细则的条款。

凡是注日期的引用文件,其随后所有的修改单(不包括勘误的内容)或修订版均不适用于本细则,然而,鼓励根据本规定达成协议的各方研究是否可使用这些文件的最新版本。

凡是不注日期的引用文件,其最新版本适用于本细则325.04-20xx《施工现场管理标准》

3.主管机构与分工

3.1公司工程管理部是施工现场综合管理部门,负责对各工程项目的施工现场总平面管理和对文明施工进行检查与监督。

3.2分公司(厂)施工管理部门会同项目工地生产(车间)办公室负责制订本单位工程项目施工现场总平面管理规划,项目工地生产(车间)部门具体组织实施,并将现场管理的实施情况及时向分公司生产科汇报。

分公司生产管理部门汇集各项目施工管理情况定期向公司工程管理部汇报。

4.管理内容与要求

4.1项目经理部应认真搞好施工现场管理,及时巡视检查并整改发现的问题;现场门头要设置公司的标志,并公示下列内容。

4.1.1项目现场设置'四牌一图'

⑴、施工企业概况牌,其规格为高2m、宽3m,离地面距离1m。

⑵、工程概况牌,其规格为高2m,宽度3m,离地面距离1m。

⑶、质量方针目标牌,其规格为高2m,宽3m,离地面距离1m。

⑷、健康、安全、环境方针牌,其规格为高2m,宽3m,离地面距离1m。

⑸、施工总平面图,其规格为高2m,宽3m,离地面距离1m。

4.1.2施工总平面布置图,比例合适,内容齐全。

4.1.3项目现场'四牌一图'应固定设置在项目现场内主要进出口处,图牌处不乱扔堆杂物,保持清洁。

4.2施工总平面图管理

4.2.1项目现场施工总平面图的主要内容

⑴、标明已建及拟建的永久性房屋、构筑物、运输道路及循环走道。

⑵、标明施工用的临时水管线、电力线和照明线、变压器及配电间、现场危险品及仓库的位置。

⑶、土建工程还应标明:

①砼、砂浆搅拌机及塔吊、卷扬机、木工机械的平面位置。

②石灰膏、纸筋灰、粉煤灰储存池及构件、钢筋等位置。

⑷、安装工程还应标明:

①钢结构和油罐的铆焊预制场、压力容器的现场组焊场、工艺管线的管焊预制场、冷换或热设备的试压场区、阀门试压场区、电气和仪表的试验校验室、电气和仪表的预制场区。

②施工平台、配电盘、水源点的平面位置。

③施工机械的平面摆放位置及棚设,大型工装的现场摆放位置。

④起重桅杆与卷扬机,锚坑与拖拉绳的平面位置,起重机索具的现场临时存放区。

⑤大型塔器及设备进现场后平面摆放位置。

⑥钢材(板材、型材、管材)、电线电缆等材料的现场存放区,预制的或顾客供货的成品,半成品放置区。

⑸、标明生活区及行政设施的平面位置及其结构型式。

⑹、其它应该标明的内容。

4.2.2项目现场布置的一般要求及原则

⑴、尽量利用原有建筑物,也可以提前施工建筑物以提前使用;如仍满足不了需要,再建临时设施。

⑵、结合现场实际情况进行统筹安排。

①平面布置要适应施工生产的需要,并做到规模适宜、分区明显,顺序流畅,方便施工;②平面布置应设在正式工程的边缘,不得占用正式工程位置;③应靠近交通道路,以方便运输,减少修路成本;④平面布置要注意排洪,排渍,不得选用危害职工安全的场地。

⑶、符合防火安全的要求。

4.2.3施工总平面图的管理要求

⑴、施工总平面图的设计由项目技术部门负责设计,项目技术负责人审核,项目各部门会审后项目经理批准后实施。

⑵、施工总平面的日常管理由项目工程部门负责,主管领导为项目分管生产的副经理。

⑶、施工总平面图应随着项目施工的不同阶段按阶段计划进行调整、修改和补充,做到图实相符,并有见证资料。

⑷、总平面图的设计要有质量管理意识。

⑸、总平面图要求内容齐全,清晰醒目。

4.3项目现场场容管理标准

4.3.1施工现场'三通一平'管理标准

⑴、施工用水。

按施工平面布置图规定的位置,并加强管理,定期检查与维护,防止施工用水的跑、冒、滴、漏。

⑵、施工用电。

①、项目现场临时电力线路架空线必须设在专用电杆(水泥杆、木杆)上,严禁架设在树和脚手架上,架空线应装设横担和绝缘子,其规格、线间距、档距应符合架空线路要求。

②、支线架设和现场照明。

配电箱引入引出线应有套管,电线上进下出不混乱。

大容量电箱上进线加滴水弯。

支线绝缘好、无老化、破损和漏电,支线应沿墙或电杆架空敷设,并用绝缘子固定。

过道电线可采用硬质护套管埋地并作标记,室外支线应用橡皮线架空,接头不受拉力并符合绝缘要求。

现场照明一般采用220伏电压;危险、潮湿场所和金属容器内的照明及手持照明灯具,应采用符合要求安全电压。

照明导线应用绝缘子固定,严禁使用花线或塑料胶质线,导线不得随地拖拉或绑在脚手架上,照明灯具的金属外壳必须接地或接零,单相回路内的照明开关箱必须装设漏电保护器,室外照明灯具距地面不得低于3m,室内距地面不得低2.4m,碘钨灯应固定架设,保证安全。

③、电箱(配电箱、开关箱):电箱应有门、锁、色标和统一编号,电箱内开关电器必须完整无损,接地正确,各类接触装置灵敏可靠,绝缘良好,无积灰、杂物,箱体不得歪斜,电箱的安装高度和绝缘材料等均应符合规定,电箱内应设置漏电保护器,选用合理的额定漏电动作电流进行分级配合。

配电箱内设总熔丝、分熔丝、分开关,动力和照明分别设置,开关电器应与配电线或开关箱一一对应配合,作分路设置,以确保专路专控,总开关电器与分路开关电器的预定值。

动作整定值相适应,熔丝应和用电设备的实际负荷相匹配。

金属外壳电箱应作接地或接零保护,开关箱与用电设备实行一机一闸一保险。

⑶、施工道路。

按施工平面布置图规定的道路走向和路面要求施工,路面要坚实平整,做到下雨不积水,雨后能通车。

加强施工道路的日常管理,不得在施工道路上乱放材料、构件和其他杂品,保证施工道路的畅通;横跨施工道路的电力线路和管道要符合规定的高度,保证工程大件运输的通行。

⑷、施工场地。

要做到平整或基本平整,要有足够的排水沟道、保证足够的排雨水能力,做到雨天不积水或少积水,雨后马上可施工。

加强施工场地上的材料、设备、构件、半成品等工程材料的有序管理,方便施工,提高工效。

4.3.2土建工程场容管理标准

⑴、现场土建工程用材料堆放必须按施工平面布置图定置堆放,砂石材料、砖类按规定堆放整齐,怕潮、怕晒的材料必须按规定要求存放或入库保管。

⑵、灰池要挂有标志牌,池口随用随清,渣脚不乱倒;砂子石子、砖类随用随清底脚;钢筋堆放必须按品种、规格堆放整齐,挂有标志牌,现场使用后多余的钢筋不得乱放,应及时清理归堆,结构阶段结束后,及时转移。

⑶、现场制品、钢木门窗、铁器、砼构件、半成品和成品,要严格按指定位置堆放,堆放时必须按品种、规格分别堆放,还必须按制品的特性存放保管、无损坏,有收、发、存保管制度,砼构件堆放时,楞木垫头上下对齐、平稳,堆高不超12块。

⑷、现场有条件的一般应设材料存放临时仓库和设备材料仓库,要符合封闭式要求,有专人负责管理。

⑸、大模板必须成对面放稳,角度正确,严禁用钢模板铺垫道路;施工用的脚手架管、跳板、高凳、砖夹子等不得乱堆乱放,现场无散失、散落的扣件、配件等。

⑹、混凝土砂浆的运输通道上和建筑物周边的落地灰和砂浆要每天坚持清除,施工现场的上碎砖头,也要坚持每天清除,保证作业场地的干净整洁。

4.3.3安装工程场容管理标准

⑴、现场安装工程用材料、半成品、配件、通用设备、非标设备等应按施工平面布置图的指定位置进行定置堆放。

各种材料、半成品、设备要做到有序排列,堆放整齐。

⑵、进入安装现场的不同类别、不同规格、不同材质的钢材要分别堆放,摆放整齐,有标志移植、各种状态标识符合要求。

防止混用或错用。

⑶、设备到货开箱检查后,要重新将包装箱封闭好,防止雨水浸入。

设备出库安装后,包装箱随机配件要退库,保证不丢件和施工现场的整洁、不零乱。

⑷、阀门到货后,要分类别,分规格存放。

阀门试压场地要设置三个区:未试压区、试

压合格区、试压不合格区;每个区的阀门要分类别、分规格、整齐的排放。

⑸、冷换设备试压区,要做到:冷换设备按规格大小排列,试压泵和试压管线,充洗管线排列整齐,方便使用,场地要挖好排水沟道,保证排水方便,场地不存水。

⑹、施工用的脚手架管、架杆、跳板、高凳、扣件、配件枕木等不得乱堆乱放,现场无散失、散落的扣件、配件和枕木。

⑺、现场安装用施工设备应按施工平面指定的位置放置。

大型施工设备(如20t卷扬机)应搭设防雨棚,防雨棚要坚固、规矩、整齐、美观;电焊机要全部进电焊机房,电焊机房内配电线路整齐,无破损,闸刀开关盒要齐全,电焊机房地板平整、干净、无杂物;电焊机房外表无破损,油漆无脱落,门窗完整。

⑻、电焊把线、小型电动工具的电源胶皮线、临时照明线、火焊的氧气带和乙炔带、临时供水的胶皮管等要做到摆放合理、相对集中、有序排列,禁止乱扯、乱拉和乱挂。

电焊把线的胶皮要无破漏,禁止电焊把线与起重用钢丝绳交叉在一起。

⑼、现场安装使用后多余的边角余料:能够使用的应该分类分规格摆放在现场的指定位置,并做好标记移植;无法再使用的应每天清理送入废料箱或指定位置,然后集中送到废料场。

⑽、施工现场的电焊条头,药皮等应每天清扫,倒在指定的地方,保证施工现场的干净和整洁。

⑾、现场班组休息室、工具房、氧气房和乙炔房,应按施工平面布置图的要求整齐排列,外表完整无破损,油漆无脱落,门帘完好玻璃无损坏。

休息室内地板干净无尘土,工具用具摆放整齐;室内墙上工种操作规程,图表挂放整齐。

4.4项目现场临时设施搭设标准

4.4.1临时施工道路设计标准及要求

⑴、临时道路(简易公路技术要求)

⑵、修临时道路原则,可根据现场实际尽量就地取材,而且要考虑雨天是否行车,否则路修好下雨不能通车影响较大。

⑶、路面要高于自然地面20cm,两侧路边要设置排水沟。

4.4.2施工现场设施设计标准及要求。

⑴、料场场地地坪应比四周地坪略高,根据存放材料的不同种类设计不同的基础,同时应保证材料的装卸车和运输的方便。

⑵、成品、半成品堆放场应在施工区域布置。

⑶、电焊机应全部放进电焊机房内,其它电动设备和机械设备应搭设防雨棚。

新制作电焊机房、工具房必须按照工程管理部统一规定的图纸制作(见图例:电焊机房、工具房)。

4.4.3施工现场临时供水和排水标准及要求。

⑴、供水管线优先采用环形管网布置,主干线一般不宜小于φ45,采用埋地敷设或明设。

采用埋地敷设时,深度要在冻土层以下,且不小于50cm,管线采用焊管沥青防腐、计量表、阀井、池齐全。

⑵、排水优先采用明沟,必要时可埋设砼管或铸铁管、坡度在5‰~8‰,排放地点要符合市政环卫有关要求。

⑶、安装工程用水。

试压用水;管线及设备试压,一般是以容积大小来计算,乘以损耗系数。

损耗系数一般为1.15,由于在试压过程中工期要求较紧。

管径的选择和水的流速,要满足一定时间内流量的需要。

4.4.4施工现场临时供电设计标准及要求

⑴、高压配电应符合gbj282-84的要求,变电间应选择在场地一角的安全处,防雷、雨设施齐全。

⑵、电力线路敷设以架空线为好,若采用电缆应埋入地下。

铺黄砂用红砖履盖后再回填土至平地坪。

沿走向打好红白色的标志桩或填写隐蔽工程记录表明平面位置,架空线应设在道路或围墙的一侧。

⑶、选择电源必须考虑的因素。

①要根据工程的工程量与进度安排要求;

②各施工阶段电力的需用量;

③施工现场占地面积大不;

④用电设备在现场分布及距电源靠近情况;

⑤现有电器设备情况。

4.4.5钢平台的铺设要求

⑴、钢平台应以φ273螺纹钢管操平后,铺设δ=14-18mm的碳钢板,上层φ273螺纹钢管的间距在1m~1.5m之间。

⑵、型钢平台根据工程的具体要求,可设计钢管平台、槽钢平台和工字钢平台。

⑶、平台所在地坪及平台周围5-8m范围的地坪应作压实处理,此部分的地坪应略高于其它处的地坪。

4.5场容管理管理其他规定。

4.1.1项目经理部应结合施工条件,按照施工方案和施工进度计划的要求,认真进行施工平面图的规划、设计、布置、使用,并按施工的不同时间分段实施并随时修订和管理。

4.1.2施工现场要妥善加以维护,应根据施工期限的长短和施工场所地理位置的要求设置临时或半永久性围墙。

4.1.3施工现场应保持秩序,在指定地点堆放垃圾,每日进行清理。

4.1.4施工现场应消除粉尘,减少噪音。

4.1.5施工现场应设置必要的告示和标志,进行必要的绿化布置。

4.6项目现场其他系统标志标准

4.6.1办公室标志:办公室职能部门和岗位名称标牌要统一制作为300mm

小编推荐

【范文参考】 工地现场管理制度之一

随着人们的生活物质水平不断提高，实用文书渐渐充斥着我们的生活，大家所用的实用文书内容多种多样，你知道实用文书怎么写吗？为了让您在使用时更加简单方便，下面是小编整理的“【范文参考】 工地现场管理制度之一”，供您参考，希望能够帮助到大家。

一、目的：为维护公司形象，创品牌公司，严格工地管理、保证施工质量，降低工程的成本，特订本制度。

二、具体要求如下：

1、自工地开工之日至竣工交付，工地必须配备灭火器，配电箱、专用水桶，严禁无插头用电。每缺一项或不合格罚款100元。

2、施工工地必须保持干净整洁，各个工种每天收工前必须打扫施工场所。同时关闭门窗，水、电总闸。窗台、阳台面上严禁堆放杂物，以确保工地安全。违者罚款50元。

3、工地材料必须堆放整齐，合理保护，反对浪费，由于工人保护不好而造成的损失，一切由责任人负责赔偿，如是监理责任，同样赔偿。

4、各工种必须熟悉工艺流程及施工质量标准，严禁偷工减料，影响公司形象，施工过程中必须随时接受领导和工程质检员及其管理人员、设计人员的检查。对不合格工程必须遵从质检员的要求及时返工，监理和工人不得以任何理由与质检员发生争吵，违者视情节轻重进行罚款或停岗，甚至开除。

5、工程监理必须保证上班时间（每天6小时）都在工地进行技术指导和监督施工，有事离开必须交待有关人员离开原因和去向，否则作违纪处理，罚款50元。

6、在施工过程中，监理必须尊重客户，对客户的合理要求应尽量满足，对工人的合理建议应尽快向公司书面反馈，严禁与客户及工人争吵；违者一次性罚款30元。

7、工人对待客户(业主)均需有礼貌,不可用粗言粗语对待客户或和客户争吵,遇到有不讲礼的客户,员工不要和其发生冲突,在第一时间工人反馈给工程组长或反映给工程监理,再及时汇报给上级管理人员处理.违者一次性罚款30元。

8、工地必须做好人身安全教育。对业主所有财产与已做好的工程及材料做好保护。如有发生问题视情节严重进行处罚或赔偿。

9、对于已安排在开工的工地,工头必须每天安排好工人在工地做事,不可中途无故停工或平时8个小时工作时间内不见工人在工地,如被监理或业主发现引起投诉或不能按时完成工地,将追究相关责任。

10、对于购买回来的材料，施工人员接收时要与送货单核对名称、规格、型号、品牌、等级、数量、价格等,无误后并检查质量合格后方可使用,如用发现有少数或质量不合要求均要及时提出并反馈给采购人员去解决;如是客户自己提供的材料发生质量或规格差异，工程人员应及时提出告知监理通知业主。

11、工人在工地一律穿工衣，必须配戴安全工具后方可作业,不得打赤膊、穿拖鞋，如有违反，发现一次罚款20元。如因不按要求操作引起的工伤事故由自己负责。

12、监理严禁与业主单独结算或私自炒单。一经发现，一律作开除处理，并取消其在公司的一切利益。

13、严禁在工地上吸烟,随便丢垃圾，违者每次罚款30元。

14、严禁任何人在工地随意大小便。如有违返者，发现一次罚款200元以上。情节严重者开除出公司。

15、其它不足之项按《工程部管理规章制度》执行。

单篇精选： 工地管理制度范本

在平时的生活中，我们很多时候都会用到文书，实用文书的作用也不可小觑，你觉得好的实用文书应该具备哪些条件？请您阅读小编辑为您编辑整理的《单篇精选： 工地管理制度范本》，相信能对大家有所帮助。

1、门卫值班人员应认真负责、坚守岗位、严格门卫制度，对现场实行封闭管理，值班时不得擅离岗位，禁止闲杂人员进入值班室 ；

2、非工地人员、（未戴工作卡近期办理）的不得进入施工现场，确因工作需要进入现场内的，必须按工地规定办理相应手续后方能进入作业场所；

3、严格执行工地办公室制定的人员进出制度，外来人员进入工地，必须实行来访人员登记手续，到工地推销产品的人员进入施工现场必须经办公室同意后，方可进入，否则禁止入内；

4、无送货车辆一律不得进入工地；

5、送货车辆一律登记车牌，离开时检查；

6、做好防火防盗工作，遇无法处置的意外，应及时报项目部值班人员；

7、门卫值班人员负责总包项目部区办公区。

接受交底人（签字）

中国四海控股有限公司

天津讯飞研发厂房项目部

二零一四年五月五日

范文模板： 市政安全管理制度如何写

在日常的学习和工作当中，我们可能会被上级要求撰写一份文书，基本上实用文书都带有目的性，好的实用类文书都有哪些内容？下面是小编精心为您整理的“范文模板： 市政安全管理制度如何写”，欢迎您阅读和收藏，并分享给身边的朋友！

1.目的和范围

1.1为了贯彻落实《安全生产管理条例》和《建筑施工现场环境与卫生标准》,规范道路施工的安全生产文明施工管理,确保道路施工作业人员的人身安全和设备安全。

1.2本规定适用于市政新建道路工程、道路改造工程及道路配套设施工程的施工。

2.安全管理的原则

2.1、管生产必须管安全的原则

负责生产管理的经理、副经理在抓生产的同时必须将安全管理工作一并考虑进来,做到生产和安全两手都要抓、两手都要硬。

2.2、谁主管谁负责的原则

工程项目组织机构内的管理人员(项目经理、技术负责人、质检人、安全员、施工员)对职责范围的内的安全管理工作负责。

2.3、预防为主的原则

安全管理工作重在预防,由于事故的不确定性的特点,使我们在时间、地点、规模上不能将其量化,只有将量化重点工作放在预防事故发生方面。

2.4、动态管理的原则

安全管理过程是一个动态的管理过程,随着工程的进展,安全管理的'内容和重点也在发生着变化,所以在公路工程安全管理方面我们要坚持动态管理原则。

2.5、计划性、系统性原则

安全管理的两个显著特点,即:计划性和原则性。安全管理和其它管理大同小异,都是将其列入到年度或月度计划中去。所以安全管理要坚持计划性的原则;另外安全管理作为一种企业管理模式也具有一定的系统性,它包括在企业管理的大系统中,同时安全管理自身也是一个系统,本身具有一定的整体性、相关性、目的性等。

2.6、奖励和惩罚相结合的原则

在市政道路工程安全管理当中既要采用奖励的管理手段,同时也要采用惩罚的管理手段,做到奖励和惩罚相结合。

2.7、以人为本,关爱生命的原则

在市政道路工程安全管理中,要处处做到把人的安全放到第一位,关注安全、关爱生命。

2.8、坚持“五同时”的原则

建筑施工企业新建、改建或扩建项目工程的安全设施必须与主体工程同时计划、同时布置、同时检查、同时总结、同时评比验收。

2.9、“一票否决”的原则

对发生重大事故项目、部门和单位,将实行安全生产“一票否决”取消评优和领导干部晋职晋级的资格。

3、市政道路工程安全技术要求

3.1、路基工程土方施工安全要点

(1)市区内新建、改建及扩建工程需搭设现场围档,其材质为砖基础(高500mm,宽240mm)内外抹灰刷白,钢管立柱及压型钢板;市区主要街道高2.5m,一般道路高1.8m。要求美观、整齐、刷漆颜色一致。

(2)开挖土方前,必须了解土质、地下水的情况,查清地下埋设的管道、电缆和有毒有害气体等危险物及文物古迹、古墓的位置、深度走向,加设标记、设置防护栏杆。现场技术负责人在开工前必须对作业工人进行详细的安全交底。

(3)开挖深度超过2米时,特别是在街道、居民区、行车道附近开挖土方时,不论深度大小都应视为高处作业。设置警告标志及高度不低于1.2m的双道防护栏,夜间还要设红色警示灯。

(4)在靠近建筑物、电杆、脚手架附近开挖土方,必须采取安全防护措施。

(5)开挖的沟槽时,应根据土质情况进行放坡或支撑防护。挖掘深度超过1.5米,且不加支撑时,应按规定确定放坡度,若施工区域狭窄不能放坡时,应采取围壁措施。同时固壁支撑的材料不能有朽、糟、断裂的现象。

(6)在开挖沟槽坑边沿1m内不允许堆土或堆放物料;距沟槽坑边沿1-3m间堆土高度不超过1.5m;距沟槽坑边沿3-5米间堆土高度不得超过2.5m;在沟槽坑边沿停置车辆,起重机械、振动机械时距离不小于4m。

(7)人工挖掘土方时,作业人员之间必须保持足够的安全距离,横向间距不小于2米,纵向间距不小于3米;土方开挖必须自上而下顺序放坡进行,严禁挖空底脚。对挖掘工具镐、锹等应随时检查,应木柄结实、连接牢靠。

(8)高边坡开挖土方时,安排专职人员对上边坡进行监视,防止物体坠落和塌方。边坡开挖中若遇地下水涌出,应先排水,后开挖。

(9)开挖工作应与装运作业面相互错开,严禁上、下双重作业;弃土下方和有滚石危及的区域,应设警告标志;下方有道路时,严禁车辆通行。边坡上方有人作业时,下放不许站人,清理路基边坡上的突石和整修边坡时,应从上而下进行,严禁在危石下方作业、休息和存放机具。

(10)滑坡地段的开挖,应从滑坡体的两侧向中部自上而下进行,禁止全面拉槽开挖,在盐溶地区施工,应认真处理盐溶的涌出,以免突发性的塌陷,在泥沼地段施工时,应制定防止人、机下陷的安全措施,挖出的废土应堆置在合适的位置,以防止汛期造成认为的泥石流危险。

(11)施工中如遇土质不稳,上体有滑动,发生坍塌危险时,应暂停施工,撤出人员和机具;当工作面出现陷机或不足以保证人员的安全时,应立即停工,确保人员安全。

(12)机械车辆在危险地段作业时,必须设置明显的安全警示标志,并设专人指挥,运输土方的车辆在会车时,应轻车让重车;重车运行时,前后两车间距必须大于5米,下坡时,两车的间距不小于10米,通过交叉路口,窄路、铁路道口及转弯时,应注意来往的行人和车辆,运土车上方严禁乘人。

3.2、沥青路面工程施工安全要点

(1)从事沥青作业人员均应进行体检,凡患有皮肤病、结膜炎及对沥青过敏反应者,不宜从事沥青作业;沥青加热及混合料拌制,宜在人员较少、场地空旷的地段进行;沥青作业人员皮肤外露部分应涂防护药膏;工作服及防护用品应集中存放,严禁穿戴回家和存入集体宿舍;施工现场应配有医务人员。

(2)块状沥青搬运宜在阴天或夜间进行。避免炎热季节搬运;用于搬运时,必须有相应防护,如帆布手套、工作服、坎肩等;液态沥青用液态沥青车运送,沥青车满载运行时,遇到下坡或弯道时要提前减速,避免紧急制动。沥青装载不满时,应始终保持中速行驶。

(3)人工装卸桶装沥青时,运输车应停在平坦地段,拉上手闸;跳板应有足够的强度,坡度不宜过陡;放倒的沥青桶经跳板上下滚动装卸时,要在露出跳板两侧的铁桶上各套一根结实的绳索,收放绳索要缓慢,两端同步上下。

(4)沥青混合料摊铺作业时,摊铺机驾驶台及作业现场要视野开阔,清除一切障碍物,作业时无关人员不得在驾驶台上停留,驾驶员不得擅离岗位;

(5)运料车向摊铺机卸料时,应同步进行,动作协调,防止互相碰撞,驾驶摊铺机应平稳,弯道作业时,熨平装置的端头与路缘石的间距不得小于10cm,以免发生碰撞。

(6)换档必须在摊铺机完全停止后进行,严禁强行挂档和在坡道上换档或空挡滑行;熨平板预热时,应控制热量,防止因局部过热而变形。

(7)在沥青摊铺作业中应设置施工标志,用柴油清洗摊铺机时,严禁接近明火。

(8)沥青混合料运输车辆状况应良好,使用前应对刹车、自卸系统进行检查,车斗密封,后挡板牢靠,不许站在运输车后用铣等工具往下捅沥青混合料。

(9)沥青拌合楼的各种机电设备,包括使用微电脑控制进料的控制室,在运转前均应由电工、技工、电脑操作人员进行仔细检查,确认各部位正常完好后才能合闸运转。

(10)拌合楼机组投入运转后,各岗位人员要随时监视各部位运转情况;运转过程中,如发现有异常情况时,应立即报告机长,并及时排除故障;停机前应首先停止进料,等烘干筒等各部位卸料完后,方可停机,再次启动时,不得带荷启动。

(11)料仓卸料时,严禁人员从斗下通过,沥青拌合楼的各部位需经常检查、维修,并配备消防器材。

3.3、水泥混凝土路面施工安全要点

(1)使用小型翻斗车或手推车装混凝土时,车辆之间应保持一定的安全距离;混凝土运输车运送时要遵守交通规则;当传动系统出现故障、液压油输出中断导致滚筒停转时,要利用紧急排出系统快速排出混凝土拌合料;自卸汽车运送混凝土时,不得超载和超速行驶,车停稳后方可顶升车箱卸料,车箱尚未放下时,操作人员不得上车去清除残料。

(2)人工摊铺作业在装卸钢模板时,必须逐片轻抬轻放,不得随意抛掷,多人同时操作摊铺时,因工作面小,长把工具多,应互相关照、注意安全;使用电动振捣器时,作业人员应配戴防护用品,配电盘(箱)的接线宜用电缆线,绝缘良好。

(3)采用轨模摊铺机进行混凝土摊铺作业时,布料机和振平机之间应保持5~8m的安全距离,作业中要认真检查布料机传动钢丝的松紧是否适度,不得将刮板置于运行方向垂直的位置,也不得借助整机的惯性冲击料堆。

(4)摊铺中严禁驾驭人员擅离岗位,无关人员不得上下推铺机,在弯道上作业时,要防止摊铺机脱轨。

(5)混凝土摊铺施工现场必须做好交通安全工作。交通繁忙之路口应设立安全警示标志牌,并有专人指挥,夜间施工时,基准线桩附近应设置警示灯或反光标志。

(6)施工现场的电线、电缆应尽量放置在无车辆、人、畜通行的部位,施工机电设备应有专人负责保管和维修;现场操作人员按规定配戴防护用品;在夜间或停工期间有专人值班保卫,防止原材料、机械、机具及零部件丢失。

(7)使用混凝土抹平机作业时,应确保抹平机的叶片光洁平整,并处于同一水平,其连接螺栓应坚固不松动,电缆要有专人收放,确保不打结、不砸压、不破损。如有异常,应立即停机检查。

(8)切缝机锯缝时,刀片夹板的螺母应坚固,各连接部位和防护罩确保完好正常,切缝前应先打开冷却水,冷却水中断时,应停止切缝;切缝中,刀片要缓缓切入,并注意切入深度指示器,当遇有较大切割阻力时,应立即升起刀片检查,停止切缝时,应先将刀片提离板面后方可停止运转。

(9)水泥混凝土路面施工,不管采用哪种工艺方式,施工现场在不中断交通的情况下,应有专人负责指挥、维护交通,现场设立明显警示牌,以确保交通安全。

(10)旧路面凿除宜有计划地分小段进行,以免妨碍交通,并设置相关安全标志牌;用镐开挖旧路面时,应并排前进,左右间距不小于2m,不许面对面使镐,工具拼接牢靠,严防铁镐脱飞伤人;采用风动工具凿除旧路面时,确保各部管道接头紧固,不漏气,胶皮管不得缠绕打结;风镐操作人员应与空压机操作手紧密配合,及时送气或闭气,对风镐进行勤检查,确认合格方可使用;钎子插入风动工具后不得空打。

(11)采用机械破碎旧路面时,应有专人统一指挥,操作范围内不应有人,铲刀切入深度不宜过深,推刀速度应缓慢,施工现场设置醒目安全警示标志牌,切实注意交通安全。

4、安全管理处罚规定

4.1、施工单位未建立安全施工规章制度,或有制度不落实、不到位,根据情节轻重处以相关人员100-500元的罚款,并责令限期整改。

4.2、施工单位没有安全保障措施进行施工者罚款500-1000元。

4.3、没有进行安全技术交底或无交底资料的单位,责令其停工整改,并根据情节轻重处以相应的罚款,最高处以工程造价的40%罚款。

4.4、施工单位主管安全生产的管理人员及特种作业人员必须持证上岗,无证作业者每人每次罚款200元。

4.5、施工人员进入工地必须按要求统一着装,配戴工作卡,戴好安全帽,一人一次达不到上述要求者罚款20元,同一天发现两次以上(包括两次)违反规定的,将清理出施工现场,并处罚安全管理人员100元。

4.6、高空作业人员必须系好安全带,一人一次不系安全带或安全带没有按规定使用者罚款50元,对屡教不改者,将清理出施工现场。

市政道路文明施工的有关规定

1、市区内新建、改建及扩建工程的现场围档

材质:砖基础(高500mm,宽240mm)内外抹灰刷白,钢管立柱及压型钢板;

规格:市区主要街道高2.5m,一般道路高1.8m。美观、整齐、刷漆颜色一致。

2、大门

材质:砖砌体(或钢管架)

规格:门柱高不低于4.5m,门宽不小于6m,大门左右柱设彩喷标语,门横幅为企业标志及工程项目名称,上方设彩旗五面。

2、七牌两图

规格:1.2m×2.4m或1.5m×3m(电脑喷绘)

七牌两图:工程概括牌、管理人员名单及监督电话牌、消防保卫牌、安全生产纪律牌、文明施工管理牌、建筑工人维权须知、入场须知牌、施工现场平面图、施工现场安全标志图。

3、检测器具及计量器具

检测器具:水平仪、经纬仪、靠尺各一套及小型常用测量工具一套。

4、材料库房及设备料堆放

材料库房砖砌内外抹灰刷白,钢檩瓦,彩钢板或玻璃钢瓦;库内危险物品必须分类置放。

设备料按现场平面布置图堆放,材料标识、消防设施齐全。

6、搅拌机棚

红白相间色钢管搭设,棚顶设双层(间距600mm),每层满铺5cm厚的木板或脚手板,顶层设防水层;棚四周设防尘措施。

7、钢筋加工场

钢筋调直场地设1.5m宽砼或红砖硬化带,钢筋按规格堆放整齐,有标识标牌,且堆放钢筋有垫木和防雨措施。

8、安全标志牌

现场安全标志牌按安全标志平面布置图设置,必须符合强制性标准要求。

9、消防措施

消防器具的配备,消防通道的设置,必须符合强制性标准要求。

10、医药箱

现场设有医药箱和急救器具,备有常用药品。

11、砂、石料场

分类设置,砖砌两面抹会,门柱刷红白相间色,底部用砼硬化,设醒目的标牌(内容:规格、产地、检验状态)。

12、现场设建筑垃圾集中堆放处和生活垃圾箱(桶)

建筑垃圾和生活垃圾分类存放,及时清运出场。

13、工作卡

场内项目管理人员佩戴工作卡。安全员穿黄马甲并配带安全监督袖标。

14、场地硬化

大门及主要道路、搅拌机棚、钢筋棚、木工棚要求场地硬化(一、二类工程用砼硬化,三类及以下工程用戈壁加水泥压实平整)。

条例精选: 学校办公室管理制度如何写

面对日常的各种难以预料的情况，我们时常会涉及到实用文书的写作，实用文书一般都有固定的格式，那么如何写一份实用类文书？为此，小编从网络上为大家精心整理了《条例精选: 学校办公室管理制度如何写》，仅供参考，希望能为您提供参考！

教师办公室是是教师办公和开展活动的场所，教师办公室的工作由教师办公室负责人具体负责，各位教师应在团结、合作的前提下，共同完成学校下达的各项工作任务。

一、按学校上下班要求按时上下班，办公时间偶然必须短时间外出，1小时之内应到教务处请假，1小时以上的到校长室请假，并登记外出时间。回校后及时到教务处登记回校时间。由教务处有关人员签确认，同时当事人应向办公室负责人汇报外出情况，由室负责人作好具体记载。

二、平时上课及早早读、晚自习、双休日补课时要做到不迟到、不早退、不中途随便离开教室，不随便提前下课，晚自习值班不得随便调动。

三、办公室办公期间认真工作，不宜大声+嬉笑、高声谈论，不吃零食，不做与工作无关的事情，不擅离工作岗位。不乱串办公室，不参与上网聊天、打游戏等网络娱乐活动。

四、营造健康向上的办公室，为人师表，不说粗俗的话语，学生及家长在场时尤其注意对来客来宾有礼貌、热情接待。

五、养成良好的卫生习惯，经常做好办公桌的卫生工作，办公桌物品摆放有序，保持墙壁整洁，不乱挂衣物，不乱张贴。

六、健全值日制度，值日教师在每天上班前做好办公室的卫生工作，并负责整天的办公室卫生工作。

七、爱护公物，节约用电，不开无人灯、无人扇、无人空调。

八、不得将办公室钥匙交给他人，不得擅自将单个学生留在办公室。放学或集会时最后离开办公室的老师应关闭电灯、电扇、空调、饮水机，并锁好门窗。

九、办公室负责人应对本室教师的出勤、办公、卫生工作等情况，每天做好记载，每周末将记载表交教务处检查。

十、学校根据《文明办公室评比条例》每月评一次文明办公室，授予“文明办公室”称号，并给予一定的奖励。

十一、本制度从20__年__月起执行。

热搜条例: 多媒体室管理制度如何写

伴着社会工作的不断规范，撰写实用文书变得愈来愈频繁，掌握实用文的撰写对自己会有很大的帮助，写实用类文书要注意哪些方面呢？急您所急，小编为朋友们了收集和编辑了“热搜条例: 多媒体室管理制度如何写”，欢迎大家与身边的朋友分享吧！

一、多媒体教室是学校多媒体教学的专用教室，没有学校的批准，一般不得用于聚会、娱乐等活动。

二、需要使用多媒体教室的老师必须先向电教室提出申请，由主管人员统一安排使用。

三、教室使用者，使用前应认真阅读各仪器设备的说明控制台操作说明；认真检查仪器设备的完好程度，如有问题，及时通知主管人员处理。

四、使用时，严格按仪器设备的操作规范操作；时刻注意仪器设备运转情况，一旦有故障，应立即报告主管人员处理，并详细说明出现故障的原因；若当时不报告，事后发现时一切责任由当事人负责。

五、未经同意，不准擅自改动仪器设备的连接线，不准擅自移动或拆卸任何仪器设备，不准擅自把仪器设备拿出室外使用。

六、使用结束，应按操作程序关闭电源，整理好仪器设备，填写“多媒体教室使用情况登记表”。

七、保持教室环境卫生人人有责，不得随地抛弃废物，不得吸烟或吃零食。

八、注意上课纪律，不得大声喧哗，学生必须按教师指定的位置就座。

九、教室卫生由每次使用教室的教师使用完后打扫。

十、违反以上规定者，按学校管理条例处理。

条例推荐: 办公室人员管理制度如何写

在平时的生活中，我们很多时候都会用到文书，不同的实用文种类会用在不同的场合，好的实用类文书都有哪些内容？小编收集并整理了“条例推荐: 办公室人员管理制度如何写”，仅供参考，希望能为您提供参考！

一、严格遵守伙食管理委员会及办公室的各项规章制度。

二、办公室例会每周一次，办公室主任可依具体情况取消或临时召开会议。

三、所有参加会议人员必须遵守会议时间，有事者须提前向主任请假。迟到三次、请假三次均按旷会一次处理，旷会达三次者，取消其办公室职务。

四、定期检查各部工作落实情况，针对各部办公室值班、清扫工作、参加会议情况及各部的定期工作总结进行考核。

五、办公室负责伙管会物品管理和维护，对物品的使用进行登记。

六、伙管会制度、通知、通报、比赛结果、获奖情况等文件和信息由办公室保管，非办公室人员不得擅自动用办公室文件。

七、坚决做好对伙管会办公室各类文件、信息的编号和立卷归档以及保密工作。

八、对各部评比、推荐的先进个人、优秀干部及违纪人员名单进行汇总公布。

制度推荐: 生产车间现场管理制度范文

随着我们对自己的要求不断提高，我们时常会涉及到实用文书的写作，实用文书的作用也不可小觑，你的行业中有涉及到实用文书吗？请您阅读小编辑为您编辑整理的《制度推荐: 生产车间现场管理制度范文》，希望能对您有所帮助，请收藏。

为了维持良好的生产秩序，提高劳动生产率，保证生产工作的顺利进行特制订本管理制度。本制度适应于生产车间全体工作人员。

第一章生产管理

一、生产纪律

1、工厂所有干部及员工必须按规定的工作时间上下班，不得迟到或早退。白班人员正常上班时间为：08：00-20：00，晚班人员正常上班时间为：20：00-08：00。如有特殊情况公司会另行安排。

2、全体员工须着工装上班，不允许穿拖鞋、短裤、赤背或衣帽不整等。

3、上班时不得聊天说笑、打电话、吃零食、睡觉，不得擅自离开生产岗位，不得在产品上坐、躺、踩、踏。

4、厂区及生产车间内禁止吸烟，玩打火机。

5、员工上班时间必须服从上级的工作安排，尽职尽责做好本岗位的工作，不得故意叼难、疏忽或拒绝组长或上级主管命令，对不服从者按公司管理制度执行处罚。

6、上班时，严格按照规定的操作流程操作，不得影响工作的顺利进行。

7、任何人不得携带违禁物品、危险品或与生产无关之物品进入车间；不得将私人用品放在流水线，或工作台上。

8、保持车间环境卫生，不准在车间乱扔杂物，禁止随地吐痰，每次生产任务完成后要将地面清扫干净。上下班时要将各自的区域清理干净，摆放整齐。

9、爱惜生产设备、原材料和各种包装材料，严禁损坏，杜绝浪费

10、生产过程中必须严格按产品规格要求生产

11、车间严格按照生产计划排产，根据车间设备状况和人员，精心组织生产。生产工作分工不分家，各生产班组须完成本组日常生产任务，并保证质量。完不成当日生产任务的班组，若影响了公司的总计划，自行加班完成任务。

12、每道工序必须接受车间品管检查、监督，不得蒙混过关，虚报数量，并配合品检工作，不得顶撞。

13、车间员工与组长、机长、品管应互相协作，不得争吵、相互打骂。

14、员工领取物料必须通过仓管员，不得私自拿取。生产过程中各班组负责人将车间区域内的物品、物料有条理的摆放，并做好标识，不得混料。

15、严禁私自外出，有事必须向机长请假。特殊情况需要外出，必须经班组长同意方可离开。

16、工作时间内，除组长以上管理人员因工作关系在车间走动，其他人员不得离开工作岗位相互窜岗，若因事需离开工作岗位，必须向组长请假批准后，方能离岗

17、下班前必需整理好自己岗位的产品物料和工作台面，凳子放入工作台下面。

18、放假下班时各车间负责人负责关好门窗，锁住车间大门。

二、早会制度

1、所有技术人员、管理人员必须提前20分钟到车间进行工作交接，做好生产前的准备工作。

2、员工每天上班必须提前10分钟到达车间点名开早会，不得迟到、早退。如有迟到、早退按照相应的管理规章制度进行处罚。

3、每天班组长必须分别召开例会，组长应将前一天的工作总结公布于众，包括作业不良、品质和出勤情况；并公布当日的生产计划和当天的工作重点，使员工对当天的生产及其他情况有所了解，例会时间应控制在10分钟以内。

4、组长开早会时讲话声音宏亮有力，多以激励为主，调动员工的积极性。

三、请假制度

1、员工请假必须先写请假条（说明请假事由），由组长签字机长确认后交到人事部批签，方可生效；未经批准而擅自离岗的按旷工处理。如有急病可电话请假，上班后补上假条，并出示病历卡，若不能提供有关证明的按旷工处理。

2、如特殊事情必须亲自处理，应在2小时前用书面的形式请假，经主管与相关领导签字后，才属请假生效，不可代请假或事后请假，否则按旷工处理。

3、杜绝非上班时间私下请假或批假。

4、员工每月请事假不得超过两次。

5、机长每月对每个员工的批假上限天数为2天，超过两天的须交厂长签字确认。

四、产品质量

1、必须树立“质量第一、客户至上”的经营理念，保证产品质量。

2、对出现的异常情况，要查明原因，及时排除，使质量始终处于稳定的受控状态。

3、上、下货作业人员要严格按照规定的操作手法作业控制手印、碰伤、划伤、脏污等人为不良现象。保证产品的合格率。

4、操作人员对自己线上下下来的产品要做到自检，须保证自己检验过的产品均为合格品，满箱后贴上合格证，并签名。产品发货致客户后如发生客诉或退货现象，公司将会对此检验员作出相应的处分。

5、三品的划分：合格品、返工品、报废品，做到标识明显、数量准确、处理及时。

第二章清洁卫生制度

1、员工要保持岗位的清洁干净，设备、桌凳及半成品要摆放整齐，按规定位置放置，不得到处乱放，组长要保持办公台的整齐干净。

2、工具用完后须清洗干净放在指定的区域，工具由专组专人保管，不得乱丢，倒置、甚至损坏。

3、不得随便在公司内乱丢垃圾、胡乱涂划。

4、车间地面不得有积水、积油；室内外经常保持清洁，不准堆放垃圾。

5、各车间卫生由各车间负责打扫。

6、坚持现场管理文明生产、文明运转、文明操作，每天下班要做到设备不擦洗保养好不走，工件不按规定放好不走，工具不清点摆放好不走，工作场地不打扫干净不走。

五、安全生产

1、严格执行各项安全操作规程。防止出现任何事故。

2、贯彻“安全第一、预防为主。

4、注意搬运机械的操作，防止压伤、撞伤。

5、正确使用带电设备及电气开关，防止遭受电击。

6、易燃、易爆物品应单独存放，并树立醒目标志。

7、消防器材要确保灵敏可靠，定期检查更换（器材、药品），有效期限标志明显。

六、其它规定

1、工作时间内所有员工倡导普通话，在工作及管理活动中严禁有省籍观念或行为区分。

2、员工在生产过程中应严格按照质量标准、工艺规程进行操作，不得擅自更改产品生产工艺或操作方法。

3、在工作前仔细阅读作业指导书，员工如违反作业规定，不论是故意或失职使公司受损失，应由当事人如数赔偿（管理人员因管理粗心也受连带处罚）。

4、车间员工和外来人员进入特殊工作岗位应遵守特殊规定，确保生产安全。

5、员工之间须互相监督，对包庇、隐瞒行为不良者一经查处严厉处罚。

6、车间员工必须做到文明生产，积极完成上级交办的生产任务；因工作需要临时抽调，服从车间组长级以上主管安排，协助工作并服从用人部门的管理，对不服从安排将上报公司处理。

7、不得私自携带公司内任何物品出厂（除特殊情况需领导批准外），若有此行为且经查实者，将予以辞退并扣发当月工资。

8、对恶意破坏公司财产或盗窃行为（不论-公物或他人财产）者，不论价值多少一律交公司行政部处理。视情节轻重，无薪开除并依照盗窃之物价款两倍赔偿或送公安机关处理。

规章精选: 安全生产工作登记制度如何写

随着时代的不断变化，我们的生活慢慢由实用文书组成的，实用文书是一种实用性很强的书信，什么样的实用类文书比较高质量？下面的内容是小编为大家整理的规章精选: 安全生产工作登记制度如何写，仅供参考，欢迎大家阅读。

学校食堂的原料采购是保证学校食品卫生安全的重要环节。为了保证学校师生食品卫生安全，按照《食品卫生法》的规定，特制定食堂原料采购索证制度：

一、食堂采购人员采购原材料时，为保证全校师生的食品卫生安全，必须定点采购食品。

二、不采购不符合食品卫生标准的食品和原料。

三、不采购无卫生许可证的食品生产经营者供应的食品及原材料。

四、采购农贸市场的食品及原材料应当新鲜，价格合理，并按每天食谱所定数量合理采购，严禁购买病死畜禽等动物食品。

五、采购食品，必须向食品经营者索取营业执照、卫生许可证和食品检验合格证复印件，有的食品要有QS标志（质量安全认证）。

六、食品采购回来，要有二人以上的人验收，并有验收记载。

七、凡无人验收或无验收记录，均视为不符合卫生标准的食品，食堂不得加工、使用。

[实用模板]小企业财务管理制度如何写

在平时的生活学习中，我们的生活中越来越离不开实用文书，大家所用的实用文书内容多种多样，你知道哪些实用文书呢？下面的内容是小编为大家整理的[实用模板]小企业财务管理制度如何写，欢迎阅读，希望您能阅读并收藏。

一、库存现金管理

1、公司财务部库存现金控制在核定限额内，不得超限额存放现金。

2、严格执行现金盘点制度，做到日清日结，保证现金的安全。现金遇有短款，应及时查明原因，报告单位领导，并要追究责任者的责任。

3、不准用“白条”入账。

4、不准私人挪用、占用和借用公款现金。

5、到公司以外金融机构提取或送存现金（限额1万元以上）时，需由两名人员乘坐公司汽车前往。

6、现金出纳人员必须严格和妥善保管金库密码和钥匙，不得借给他人。

7、现金出纳人员要妥善保管金库内存放的现金和有价证券；私人财物不得存放入内。

8、现金出纳人员必须随时接受开户银行和本单位领导的检查监督。

9、出纳人员必须严格遵守执行上述各条规定。

二、银行存款管理

1、公司必须遵守中国人民银行的规定，办理银行基本账户和辅助账户的开户和公司各种银行结算业务。

2、公司必须认真贯彻执行《中国人民银行法》、《中华人民共和国票据法》等相关的结算管理制度。

3、作废的银行支票由出纳人员加盖作废戳记，妥善保存。

4、银行结算方式根据公司实际情况采取如下几种方式：支票（现金支票、转账支票）、银行汇票、电汇、信汇、银行承兑汇票、委托收款（仅限于水费、电费、电话费结算），除上述结算方式外，其他不予使用。

5、从银行取回的各种结算凭证，要及时入账。

6、公司应按每个银行开户账号建立一本银行存款明细账，出纳人员应及时将公司银行存款明细账与银行对账单逐笔进行核对。于每季度末做出银行核对余额调节明细表。

7、银行出纳人员对银行调节明细表所记载的账项必须及时查明原因，对出现的差错通知责任人进行更正，对未达账项要及时予以清理。造成的账账不一致，应尽快解决。

8、空白银行支票与预留印鉴必须实行分管。由出纳人员逐笔登记，记录所签发支票的用途、使用单位、金额、支票号码等。

三、往来账款管理

1、应收账款的管理：公司各销售部门根据形成收入的确定标准及时开据发货票后，由财务部作好账务处理，编制会计记账凭证，登记有关收入和与客户应收账款往来的会计账簿，同时要定期与销售部门进行核对，保证双方账账核对一致。

2、其他应收款的管理：公司各部门形成的出差借款、采购借款、各部门备用金应于业务发生后及时报销，每年12月中旬进行清理。各部门备用金于每年12月份中旬清理，进行还旧借新。

3、应付账款的管理：公司各部门因采购形成的应付票据应及时进行账务处理，登记相应的账簿，定期与相关部门对账，保证双方账账核对一致。

四、内部牵制

1、公司实行银行支票与银行预留印鉴分管制度。

2、非出纳人员不得办理现金、银行收付款业务。

3、库存现金和有价证券每季抽查一次。

4、现金出纳人员不得担当制证工作，只能由财务部指定的制单人制单。

范文模板： 采购供应商管理制度如何写

第一章总则

第一条为规范公司市场部采购行为并对采购过程进行控制，保证采购的产品符合规定的要求，杜绝费用浪费，结合公司实际，特制订本管理办法。

第二条本管理办法适用于公司市场部的采购活动。

第三条市场部采购范围包括但不限于：项目设备及办公设备。其中办公设备包括：传真机、打印机、复印机、投影仪、碎纸机、扫描仪、一体机、复合机、考勤机、电教设备、电脑及其配件、程控交换机、网关、集线器、移动存储设备、录音笔、相机、办公电话等办公相关设备。

第二章职责分工

第四条市场部分管副总负责审批合格供应商名单及采购询价结果。

第五条相关业务承办部门负责提供采购物品详细资料。

第六条资产管理部门负责物品采购发起及出入库。

第七条市场部负责组织供应商的评价并实施物品的采购。

第八条各技术部门负责职能范围内的项目和外购产品的检验。

第三章供应商的控制

第九条供应商档案的建立

(一)市场部负责对日常商务合作中的供应商进行评价。评价内容包括但不限于供方的生产能力、交货能力、产品信誉及质量体系状况。

(二)评定合格的供应商，市场部需建立供应商档案。

供货商档案包括：公司名称、地址、联系人、联系电话、供货商资质文件及产品资料(包括但不限于营业执照、税务登记证、组织机构代码证、产品合格证、产品专利证书等)。

第十条供应商的审批

(一)由市场部根据供方档案建立“合格供应商名单”，记录供货质量，发现问题及时对供应商进行警告，造成损失的需要供应商负责，情节严重者取消其合格供应商资格。

(二)市场部负责组织对“合格供应商名单”每年评审一次，结果交由部门分管副总审批。

第四章采购行为的审批及实施

第十一条采购物品资料的控制

采购物品资料包括但不限于产品型号、规格、技术指标、技术要求、数量、单位等。

第十二条采购行为的审批

(一)物品的申领由相关业务承办部门发起，需提前填写“资产申请表”，报部门经理、部门分管副总审批后，交付资产管理员。如果仓库内有所申请物品，仓库管理员直接办理领用手续;如仓库没有，由资产管理员根据采购界限填写“采购申请表”，报部门经理、分管副总审批，进行委托购置后办理领用手续。

(二)承办人需填写“采购申请表”，注明申购日期、申购单位、用途说明、品名、规格、数量等资料，由部门经理、部门分管领导批准。

(三)市场部接到经批准“采购申请表”后，则办理采购程序，依采购程序办理完成核签。

(四)资产收到后，由资产管理部门负责验收，并填写“入库单”，在验收清单中应详细填写资产名称、规格型号，并同时对资产进行编号。及时更新台账，落实使用责任人。

第十三条采购的实施

(一)市场部在执行采购任务时，首先检查所采购物品资料是否齐全，当资料不齐全时，应通知业务承办部门申请人，补充必需的资料。

(二)市场部根据“采购申请单”，从合格供方处进行采购，采购分为两种情况，对于常规采购应选择三家以上供应商通过“采购询价单”进行传真或电子邮件的询价，对于专用设备厂商或其授权代理商进行商务谈判，采购人员应保存所有的记录文件。

(三)对于常规采购的三方询价结果，由市场部保留“采购询价单”，并根据询价结果提供纸质采购建议说明，连同拟定的采购协议，交由部门分管副总审批。

(四)部门分管副总审批通过以后，市场部开始组织签订采购协议，并跟进具体采购过程。如果审批不通过，市场部根据审批意见，重新组织采购或询价。

[精选规章] 公司财务管理制度

在社会不断发展的现在，大家都会有需要写实用文书的时候，实用文书有着得天独厚的优势，你是否在烦恼实用类文书怎么写呢？下面是由小编为大家整理的“[精选规章] 公司财务管理制度”，仅供参考，欢迎大家阅读。

一.总则

1为加强集团的财务管理，规范集团的各项财务管理行为，保证集团战略和目标顺利落实，保障集团资产的安全、完整，促进首联集团的发展，特制订本制度.

2集团财务管理的根本目标：以集团股东为主体的利益相关人利益最大化.

3集团财务管理的主要内容和任务：

3.1建立和健全集团基本财务管理体制.包括组织机制、决策机制、内部控制和风险管理机制、信息流转机制等.

3.2制定集团财务管理规则，包括各财务事项操作规范和管理权限，具体包括：

3.3投资融资和收益分配：其核心内容是企业发展“安全性、流动性、收益性”的科学统一，具体包括选择融资渠道及合理的资本结构，综合分析评估投资风险与报酬，协助进行投资决策；制定符合股东利益和企业长远发展需求的股利分配政策.

3.4通过系统的全面预算制度和配套的监控体系，对集团业务运作和资金流转进行管理和监控，保证集团战略目标实现的效果和效率，实现股东权益的保值增值.

3.5建立良好的企业内部控制系统，加强风险防范，保证资产安全，降低成本控制的费用.

3.6遵照国家法律法规要求，为各政府机构和股东提交准确完整的财会信息.

4集团内部各单位财务制度不得违反或与本制度的规定和原则相冲突，本制度未尽事项以国家有关法律法规为准.

二.财务管理体制

1集团实行统一领导、分级管理、独立核算的财务管理体制.集团的财务管理工作，在集团高层领导下，由集团总部财务管理部具体组织实施.各分公司的财务管理工作，在各分公司总经理及总部财务管理部和总部财务副总的领导下，由其财务部门负责人组织实施，除接受总部财务管理部的检查监督外，还要主动做好自查工作.

2财务管理工作的开展以总公司、各分公司财务部门为主，各职能部门为辅；总公司、各分公司的财务部门的主要职责如下：

2.1建立健全财务系统的基本规制，包括：

2.1.1财务部门的目标体系和决策流程

2.1.2核心业务的标准、制度流程

2.1.3财务部门的组织设置/权限分配/岗位责任制/人员招聘、考核、培训发展等

2.1.4企业财务信息系统的规划建设和内部信息流转的规定

2.1.5培育和倡导符合公司文化导向的财会系统价值理念

2.2核心业务流程包括：

2.2.1财务系统的中长期规划和年度业务及管理目标的制定流程

2.2.2严格遵循国家和集团各项财务制度的要求，办理融资投资收益分配以及财务结算和核算业务；

2.2.3组织编制财务预算，监督预算的执行情况；

2.2.4负责经营活动分析工作，编制财务报告，真实、客观、准确、及时地反映公司的财务状况和经营成果；

2.2.5统一的货币资金管理和税务筹划制度，保障整体利益的实现；

2.2.6集团规定的重大业务审批制度

三.权限分配

1各经营财务事项审批权限人由业务部门负责人、专业管理部门负责人、财务部门负责人、公司或集团高层领导构成.

2审核责任人依据相关业务规范和经营政策对具体经济业务的发生内容及要件进行审核.

3审批责任人依据整体经营利益原则对具体经济业务的发生必要性进行审批.

4审核和审批权限人主要包括：

4.1集团总部

4.1.1职能部门经理：各管理职能部门经理在专业职权范围内行使审核或审批权.

4.1.2财务副总：分管各项业务或分公司的副总在各自的分管领域范围内行使审核或审批权.

4.1.3总经理：依据相关投资、经营政策要求行使审核或审批权.

4.1.4总经理办公会：依据相关投资、经营政策要求行使审核或审批权，体现高管层集体决策的原则.

4.1.5董事长办公会：依据相关投资、经营政策要求行使审核或审批权，在经济事项的审批程序中体现为最终审批权责任机构.

4.2收入中心.收入中心为按业态分的各分公司.

4.2.1各分公司：在专业职权范围内对分公司的经济事项行使审核或审批权.

4.2.2各分公司职能部门负责人：在专业职权范围内，对纵向隶属关系范围内的单店的经济事项行使审核或审批权.

4.2.3各分公司总经理：依据相关经营政策要求，对利润中心的经济事项行使审核或审批权.

4.2.4此外，如在单项业务环节存在其他审核或审批权限机构，分别在细则中描述.

4.3关于授权：各审批责任人可执行临时授权，向下或同级授权执行审批责任；授权必须以书面形式说明授权事项、授权对象和授权范围（日期和内容金额），以授权方亲笔签字为准，特殊情况下该书面授权说明可电话沟通后后补.所有授权文件应编号归档保存.

4.4财务开支审批一般原则：

4.4.1先下级，后上级；

4.4.2先定性审核，后定量核准；

4.4.3先业务行政线，后财务线.

4.5财务开支审批要点：

4.5.1开支是否合理、合规、真实；

4.5.2单据是否合法，数量、金额是否准确；

4.5.3是否完备了必要的手续，如：资产购置是否经过批准，资产是否经过验收等，办理财务手续的基础要件是否齐全，如原始业务单据等；

4.5.4是否符合审批权限和开支标准的规定以及有关文件的精神；

4.5.5是否符合有关经济合同或协议的约定.

4.6财务开支审批权限除本制度和集团其他有关制度、规定已明确的外，其余由各分公司的总经理负责组织制订.

4.7对审批权限中未能涉及的具体事项，财务人员应作出符合常理的专业性判断，交由具有类似或相近事项审批权限的领导审批，并要保持一致性原则.

4.8财务人员任职基本要求：

4.8.1极强的保密意识；

4.8.2认真、仔细、一丝不苟的工作作风；

4.8.3忠于企业，严格遵守财经纪律；

4.8.4工作稳定性较强；

4.8.5具备与职位相适应的财会专业技能和任职资格.

四.财务管理规则

1筹资管理

1.1筹资原则

1.1.1总体上以支撑集团战略、遵从集团统筹安排、满足集团资金需要为原则.

1.1.2长远利益与当前利益兼顾；安全性、流动性、收益性兼顾.要慎重考虑公司的偿债能力，避免因到期不能偿债而陷入困境.

1.1.3在控制融资风险的前提下，充分利用各种融资渠道，权衡资本结构（权益资本和债务资本比重）对企业稳定性、再筹资或资本运作可能带来的影响，以综合资金成本率最小为目标.要注重学习运用各级政府及行业优惠政策，积极争取低成本筹资如：无偿、资助、无息或贴息贷款等；

1.2权益性筹资

1.2.1各分公司的实收资本不得随意变更.各分公司资本的增减变动，不论是货币资金投入还是往来划转，均应报集团财务管理部审核，经批准后方可执行；合资企业注册资金的增减变动应经本单位董事会批准，并聘请董事会认可的会计师事务所验资后报集团总部备案.

1.2.2合资企业在注册或增资扩股时，应督促所有股东遵照国家有关法规和董事会要求，及时、足额交付资本金，对未按时或足额交付资本金的，应提交本单位董事会作股权调整等处理，并报总部备案.

1.2.3合资企业股东投入的资本金不得以非法定程序抽回；

1.2.4合作项目吸收的资金比照注册资本进行管理.

1.3债务性筹资

各分公司向银行借款应遵从银行与国家的有关规定，并以维护公司信誉为首要原则，及时办理银行借款到期归还、续借申报工作，避免罚息、拖欠利息和延误借款归还事件的发生.

1.4集团控股企业的以下对外借款（包括长短期借款、票据贴现等）须报集团审批：

1.4.1向其他单位和个人借款超过万元、向银行借款超过万元时；

1.4.2融资成本高于同期银行贷款利率%时；

1.4.3向有收购或参股意向的借款人借款；

1.4.4借款有限制性条款，可能导致公司控制权易手或对公司其他方面产生重大影响如：如要求以公司的知识产权、重大资产作质押、担保等.

1.5集团总部及控股企业融资成本高于同期银行贷款利率%（含）以下的，由集团总经理审批；%以上的，由集团董事长办公会审批.

1.6未经集团同意，集团附属单位之间不得互相拆借资金.

1.7集团控股企业的以下内部拆借须报集团审批：

1.7.1集团成员单位之间短期资金拆借（拆借期限在1年以内），金额万以下的，须报集团财务副总审批；金额在万－万的，须报集团总经理审批；金额在万以上的，须报集团董事长审批；

1.7.2集团成员单位之间长期资金拆借（拆借期限在1年以上），金额万以下的，须报集团财务副总审批；金额在万－万的，须报集团总经理审批；金额在万以上的，须报集团董事长审批；

1.8各分公司应在维护本单位信誉、遵守国家法律法规的前提下，合理利用商业信用、缓交税费等方式融资.

1.9签订融资合同或协议时，应考虑法律因素和对企业税收的影响，选择最有利的方式.

2投资管理

2.1投资分为长期投资和短期投资两种，长期投资指持有时间准备超过一年的各种股权性投资（如：独资或与他方联合设立公司、参股其他公司）、发行债券、其他债权投资及改建、扩建与新项目投资等，短期投资指能够随时变现并持有时间不准备超过1年（含1年）的投资，包括股票投资、债券、基金投资及其他债权投资等，日常固定产购置不作为投资管理.

2.2集团及控股企业设立新公司或参股其他公司（非上市公司）、搞新项目开发，必须事先进行可行性研究，从以下几方面进行定量和定性分析、评价.

2.2.1对公司发展战略的影响；

2.2.2对公司经营的影响；

2.2.3主要风险和应对措施；

2.2.4公司的资源包括人力、物力、财力、管理能力能否满足新的投资需要；

2.2.5投资收益；

2.2.6税务论证.

2.3集团内企业任何权益性投资（含股权投资）项目的确定，都应在详尽的市场调查的基础上，遵循稳健性原则，以“不高估收益、不低估风险”的慎重态度编写可行性研究报告，并召开包括由财务人员、有关专业人员参加的投资项目审评会，最终提交集团总经理办公会和董事会审批.

2.4长期投资项目立项一经批准，财务部门、融投资部门应积极配合项目操作部门做好项目启动等前期工作及以后的投资管理，包括项目所需资金的筹措、调度、资金使用效果的跟踪等工作.

2.5集团内企业以房产、设备等固定资产进行联营投资，在项目立项后应聘请专业机构进行资产评估，并比照固定资产转让的审批权限，报集团有关领导审批.

2.6原则上不对被投资单位提供超出投资份额的借款、担保.特殊情况需提供的，全资企业应按审批权限报集团董事长或总经理批准，合资企业由其董事会批准，同时必须要求被投资单位提供反担保或抵押物，提供抵押物的，必须向政府有关部门办理抵押登记.

2.7年度终了后，投资单位应关注被投资单位（包括股权投资）的董事会决议及利润分配方案，积极催收应上缴利润.

2.8被投资单位（不含股权投资）应在投资全部到位后或发生股权变更时，及时办理验资手续；歇业或终止经营，投资单位应及时办理或督促办理有关工商、税务等法律手续.

2.9集团内企业应充分利用各种投资渠道提高闲置资金的使用效率和收益，并遵循“风险第一、收益第二”的原则，企业从事短期投资必须经集团批准（政府部门分配的国债认购任务除外）.

2.10被允许从事短期投资的企业，财务部门要制定严密的内部控制制度，加强风险控制，并监控及分析业务部门的操作过程，发现异常情况，及时向本单位领导汇报.

2.11长、短期投资的所有权不得登记在个人名下.

2.12投资审批权限：

2.12.1集团控股企业的投资审批权归集团公司（政府部门分配的国债认购任务除外），非控股企业由其董事会确定.

2.12.2设立新公司、参股其他公司等权益性长期投资，投资额万元以内的，由集团总经理审批；万元至万元（含万）的，由集团董事长审批；万元至万元（含万）的，由集团董事会批准；投资额在万元以上的投资由集团股东会批准.

2.12.3股票、基金等短期投资，在一级市场进行申购由集团董事长批准，二级市场上投资则必须经集团董事会批准.

2.12.4通过资本市场实施并购，须经集团股东会批准.

2.12.5债权投资

1）国债及企业债券（含可转换债券）在一级市场申购，在万元以内的由集团总经理审批；万元以上但不超过万元的，由董事长审批；万元以上的，由董事会审批；在二级市场投资，无论金额大小均由集团董事会审批；

2）原则上一般不得向集团外企业提供以获取利息收益为目的贷款，特殊情况下，由集团董事会批准.

2.12.6集团总部及控股企业新项目投资万元以内的，由集团总经理审批；万元以上但不超过万元的，由集团董事长审批；万元以上的，由集团董事会审批.

2.12.7各分公司的投资及投资效果、收益情况每年至少应向集团汇报一次.

2.12.8投资清理审批权限.权益性投资的清理须报集团领导审批.

3固定资产、无形资产、递延资产管理

3.1集团定义单位价值（包括运输、保险、安装等费用）在元以上，使用年限超过一年的房屋及建筑物、机器机械设备、电子设备、办公设备、运输工具以及其它与经营有关的设备、工具器具等资产为固定资产；对一些单价不足元，但数量众多，在企业的经营中发挥较大作用的，根据管理需要也可列为固定资产，但需报经集团财务管理部批准.

3.2固定资产的计划与审批：

3.2.1固定资产购置必须有请购计划，详细说明计划购置的固定资产种类、名称、单价、购置原因等；

3.2.2非经营性固定资产请购计划审批权限：

3.2.3集团总部和各分公司固定资产请购计划金额在万元以下的，须报集团总经理审批；金额为万元－万元的，须报集团总经理办公会审批；金额在万元以上的，须报集团董事长审批.

3.2.4固定资产的处置，如报废、出售及盘盈、盘亏的处理，应报经集团批准.

3.2.5具体程序为：各分公司向集团财务管理部提交固定资产处置请示报告，由集团财务管理部会同集团其他职能部门商定处理意见，最后报集团有关领导审批.

3.2.6单个分公司报废、盘盈、盘亏金额在万元以下的，由集团总经理审批；万元以上的，由集团董事长审批.出售固定资产单位金额在万元以下的，由集团主管副总审批；万元以上的，由集团总经理审批.

3.3固定资产的购置与验收：

3.3.1大宗固定资产的购置应采取招标或询价的方式；

3.3.2固定资产购置的经办人应在购置完成后持“购置固定资产审批报告”、“验收合格单”及有效税务发票到财务部办理报帐手续，财务部门须查验上述手续是否完备并核对购入资产的内容、附（备）件、价格等与合同、发票、单据一致后方能入帐；

3.3.3由于采用分期付款或其他原因，在固定资产验收并投入使用后，尚未取得发票时，财务部门应依据“购置固定资产审批报告”，“验收合格单”，并注明暂时未取得发票的原因，预计取得发票时间，回收发票责任人等，办理暂估入帐手续.已完工的在建工程，应及时办理结算及验收手续，转入固定资产；

3.3.4购置固定资产，不得以个人名义定购、办理产权登记、注册等；遇特殊情况必须以个人名义办理时，需经集团董事长批准.

3.4无形资产所有权和使用权的购买、转让及授权他方使用必须经过集团批准.

3.5各分公司财务部门应定期对递延资产的帐面情况和摊销情况进行清理，对长期挂帐的费用性开支和消耗性支出按集团相关会计政策及时处理，根据资产实际收益情况调整递延资产的帐务处理，并清理其他经济事项在递延资产中的临时挂帐，避免递延资产虚增.

3.6财务人员应注意考虑费用资本化的可能性和可行性，随公司发展阶段和战略意图的不同，做出费用资本化与否的选择.

4货币资金及结算资金

4.1库存现金管理

4.1.1各分公司现金的使用范围应符合国家《现金管理办法》的规定，严格控制现金结算，超出结算起点的付款应通过银行结算；特殊情况下需用现金结算时，必须取得对方的收款收据；各分公司不得为任何单位和个人套取现金.

4.1.2各分公司必须核定库存现金限额，限额的核定以本单位3天以内的现金日常用量为准，凡超过库存限额的现金应及时送存银行，企业现金的存入及取出应派车辆接送，切实做好安全保卫措施.

4.1.3除零星现金收入可以补充库存外，收入的现金应当天送存银行，在银行停止收款后收进的现金，应存入企业保险柜，于第二天上班后及时送存银行.

4.1.4出纳员在办理现金收付时，必须检查收付款凭证是否按规定的审批权限及程序经过审批，不得受理未按规定审批的收付款业务；不得受理不完整、不真实、不合法的内外部凭证，并视情况报告财务负责人.

4.1.5出纳员在办理现金收付时，应坚持“当面点清”的原则，每笔现金收付后，须加盖“现金收讫”或“现金付讫”戳记.

4.1.6 “现金日记帐”应使用订本式帐簿，实行会计电算化的单位，出纳员仍要设置现金收付登记簿，逐笔登记.

4.1.7出纳员必须做到“日清月结”，日记帐与库存现金应于每日终了后核对，如出现长短款，应报告财务负责人，查明原因后及时处理.

4.1.8不准用白条抵充现金，不准因私借支现金，不准保存帐外现金，不得公款私存.

4.1.9各企业财务部负责人或安排出纳以外的其他人员每两月至少对出纳库存现金检查核对一次，验证帐实是否相符，情况异常时，应进行突发性检查.

4.1.10出纳员不得兼管任何购、销业务和实物收发；不登记除银行存款、现金日记帐外的任何其他帐簿；不兼管财务稽核和不抄寄结算帐户的对帐单.

4.1.11现金支付范围：

1）支付给员工的工资、奖金、津贴及劳保福利等开支；

2）个人劳务报酬；

3）报销（或借支）的差旅费、业务费、修理费等；

4）结算起点以下的零星支出；

5）集团董事长、总经理、各分公司总经理批准的其他特别支出.

4.2银行存款管理

4.2.1出纳员在每月终了后5个工作日内，应根据银行对帐单仔细核对和清理银行日记帐，查明未达帐项及其原因，编制《银行存款余额调节表》及其说明，交部门财务稽核人员审查核对并签字认可后报财务经理审批.

4.2.2 《银行存款余额调节表》及其说明应每年装订成册归档.

4.2.3各分公司财务部门应定期对各开户行的户头进行清理、核对，对不再使用的帐户应及时办理销户手续.

4.2.4各分公司要严格规定银行存款支付审批权限，出纳人员应严格把关，履行审批程序，做到单据齐全、审批手续完备、合乎规章.各级审批人员出差、休假等不在公司期间，应对审批权限进行书面授权.

4.2.5财务人员应通晓各类银行结算方法，并根据情况选择对公司较为有利的方法进行结算.

4.2.6各分公司应就临时闲置资金通过通知存款、定存等方式获取最大利息收益.

4.2.7款项支出须有可靠依据，并符合以下原则.：

1）支出项目必须按规定办理批准手续；

2）收到的资产必须经检查验收；

3）有关凭证的价格、金额、付款条件等经审核无误.

4）已经支付的付款凭证上应加盖银行（现金）付讫章，以防重复付款.

4.3结算资金管理

4.3.1结算资金主要指因商品销售、购买物品等与其它单位发生的债权、债务往来.财务部门应本着加速资金周转、提高资金使用效益、防止坏帐、呆帐的发生、充分利用商业信用获取资金、维护本单位信誉的原则进行结算资金的管理.

4.3.2结算资金按往来性质记入应收应付、预收预付等会计科目.各科目按业务发生单位设立明细帐，并在备注中注明我方经办人姓名和往来内容，不得以业务员名称等其他形式设立明细户头.

4.3.3各分公司对存货销售应严格控制赊销，对库存积压的存货可采取降价、置换等方式进行处理；各分公司赊销、积压存货降价处理应报经各分公司总经理批准.

4.3.4各分公司应建立必要的岗位责任制，明确规定业务部门及经办人对应收帐款的收回应负全部责任.

4.3.5财务部门应每月向本公司领导和业务部门通报应收帐款情况，督促催收.对长期未收回的款项，要求有关人员查明原因，采取措施追索.

4.3.6对于已采取多种措施，确实无法收回的应收款项，如果超过国家规定挂帐期限，可经本公司总经理确认和集团批准，报税务主管部门批准后作坏帐损失处理.债权虽然从财务帐上核销，但并不意味着放弃债权，仍应设置处理坏帐登记簿进行备查登记，视情况采取或继续采取法律途径进行追索.

4.3.7各分公司应取得并妥善保管好能证明公司债权客观存在的依据如：合同协议、提货凭证、对帐函件等.

4.3.8在支付应付帐款时，应对照合同等仔细复核，并同预付货款及应收帐款等全部债权一起清理结算，防止重复付款.

4.3.9财务部门每月应对债权的帐龄和债权损失可能性进行综合分析，密切关注债务人的近况，对快过诉讼时效期的债权或偿债能力趋弱的债务人应及时提请本公司领导采取法律或其他行动，防止坏帐损失的发生或扩大.

4.3.10每个年度末，各分公司应按集团会计政策提取坏帐损失准备，并应定期对坏帐损失做出处理.

4.3.11坏帐损失标准如下：

1）债务人已撤消、破产、资不抵债，依照民事诉讼法进行追偿后，确实无法追回；

2）债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法追回；

3）因故在诉讼时效期内未起诉而债务人又拒不承认债务或虽承认但基本不具备偿债能力；

4）债务人逾期不履行偿债义务已达三年以上，仍然无法收回.

5）满足上述条件之一，就应列入坏帐损失.

4.3.12报批核销坏帐时，应详细说明债务人有关情况、发生应收款项的经济事项、拖欠原因、催收情况等.同时，还应提交坏帐损失申请书，报经税务机关认可.

4.3.13坏帐损失审批权限：各分公司的坏帐损失核销均应报集团审批；各分公司年度坏帐损失总额在万元以内或单户坏帐损失金额在元以下的，由集团财务管理部部长审批；总额在万以内或单户坏帐损失金额在元以上的，由集团财务副总审批；总额在万以内或单户坏帐损失金额在万元以下的，由集团总总经理审批；其余由集团董事长审批.如债务人为与各级审批人有关联关系或利益关系的单位和个人，无论金额大小，一律由董事长批准.

5存货管理

5.1盘亏、毁损、报废处理的审批权限：各分公司存货的盘亏、毁损、报废应报经集团审批后方可处理：

5.2总额1万元以内的，由总部财务管理部部长审批；万元－万元的，由集团财务副总审批；万元－万元的，由集团总经理审批；元以上的，由集团董事长审批.具体报批程序同固定资产的报批程序.

5.3外赠产品或其他存货的审批权限：金额在元以下的，由各分公司总经理审批；金额在元—万元的，由集团财务副总审批；金额在万元－万元的，由集团总经理审批；金额在万元以上的，由集团董事长审批.

5.4低值易耗品管理

5.4.1办公用具类低值易耗品统一由行政部门按计划购置，办理登记、领用手续，且采购与验收、保管不得为同一人，其审批权限由各分公司根据具体情况自行确定；

5.4.2个人保管使用的低值易耗品若丢失或人为损坏，应由责任人照价赔偿；

5.4.3正常损耗、损坏需重新领用时，必须以旧换新；

5.4.4低值易耗品摊销一般采用一次摊销法；如一次性领用量太大，对当前成本费用产生较大影响时，亦可采用分期摊销法，但摊销期一般不超过一年；

5.4.5低值易耗品之价值虽然一次性摊销，但对实物应在备查簿上进行登记管理.

5.5各单位应根据自身的具体特点制订本单位的存货管理制度.

6营业收入管理

6.1各分公司应按照国家会计制度和集团有关制度的规定，正确确认营业收入的实现，严禁收入不入帐或收入长期挂帐而不结转销售等隐瞒、截留营业收入，切实按收入与费用配比的原则结算当期利润.

6.2各分公司应建立健全发货、退货的内部控制制度.仓库应根据提货凭证发货；

6.3发生退货时，要按规定的程序审批，确认退货原因，办理入库手续；退付货款后，应取得对方单位的收款凭据.